Lerend en Ondernemend Dordrecht

Lerend en Ondernemend Dordrecht
Verschil ten opzichte van de actuele begroting					Bedragen x € 1.000
	Lasten			Baten
	Begroot	Werkelijk	Verschil	Begroot	Werkelijk	Verschil
Lerend en Ondernemend Dordrecht	41.086	41.539	-453	19.711	21.833	2.122
Mutaties met de reserves	8.413	8.408	5	11.960	10.805	-1.155
	49.499	49.947	-448	31.671	32.638	967
Totale verschil t.o.v. actuele begroting						519

	Incidenteel/	Verschil	Verschil	Verschil
Oorzaken van de verschillen	Structureel	Lasten	Baten	Reserves
1. Meer voorschoolse educatie ingezet	Incidenteel	-232	552
2. Dordts Leerprogramma later gestart	Incidenteel	575		-575
3. Nationaal Onderwijs Programma opgestart	Incidenteel	-326	326
4. Leerlingenvervoer meegevallen	Incidenteel	187
5. Volledige vergoeding voor vaccinatie locatie ontvangen	Incidenteel		197
6. Pijler toegepaste innovatie (Regiodeal) opgestart	Incidenteel	103	-103
7. Uitvoering arbeidsmarktbeleid vertraagd	Incidenteel	1.114
8. ESF programma 2014-2020 (voorlopig) vastgesteld	Incidenteel	-279	302
9. Boekwaarde overgedragen investeringen Arcade lager uitgevallen	Incidenteel	455	-230
10. Afrekening met Arcade als afronding doordecentralisatie uitgevoerd	Incidenteel	-885	780
11. Hogere baten scholen voortgezet onderwijs ontvangen	Structureel		191
12. Minder onderhoud gymzalen uitgevoerd	Incidenteel	334
13. Uitgaven Crisis en herstelfonds meerjarig begroot	Incidenteel	190		-190
14. WDO sloop pand vertraagd	Incidenteel	123		-156
15. Mijlweg bijdragen derden herzien	Incidenteel	-2.097	200
16. Personeelslasten tegengevallen	Incidenteel	-143
17. Uitvoering VSV-programma vertraagd	Incidenteel	101	-101
18. Sloop Brouwersdijk 4 vertraagd	Incidenteel	93		-93
19. Verschillen kleiner dan € 100.000	Incidenteel	234	8	-136
		-453	2.122	-1.150
-/- betreft een nadeel	(deels) coronagerelateerde afwijkingen zijn grijs gearceerd

Toelichting bij de oorzaken

1. Meer voorschoolse educatie ingezet

De lasten zijn incidenteel € 232.000 hoger dan begroot, omdat

we meer subsidies hebben verstrekt ter bestrijding van onderwijsachterstanden bij peuters door tijdelijke verhoging van het subsidieplafond (€ 442.000). Zie raadsinformatiebrief Voortgang Dordtse Onderwijsvisie, 2020-2030.
de zogenaamde Asscher-middelen voor een uitgebreid(er) aanbod van voorschoolse educatie niet nodig waren (€ 210.000).

De baten zijn incidenteel € 552.000 hoger dan begroot, omdat

extra verstrekte rijksmiddelen voor onderwijsachterstandenbeleid zijn ingezet (€ 383.000).
subsidies 2020 aan peuter- en kinderopvangorganisaties lager zijn vastgesteld (€ 169.000).

2. Dordts Leerprogramma later gestart

3. Nationaal Onderwijs Programma opgestart

De lasten zijn incidenteel € 326.000 hoger dan begroot, omdat het Rijk de gemeente heeft gevraagd extra te interveniëren in het tegengaan en voorkomen van onderwijsachterstanden bij kinderen opgelopen door de coronapandemie. De gemeente heeft hierop geacteerd door extra opvang te realiseren voor kwetsbare groepen, extra (zorg)professionals in te zetten in het onderwijs en de zomerschool eenmalig uit te breiden.

De baten zijn incidenteel € 326.000 hoger dan begroot, omdat het Rijk een specifieke uitkering voor het inhalen van COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen heeft verstrekt.

4. Leerlingenvervoer meegevallen

5. Volledige vergoeding voor vaccinatie locatie ontvangen

6. Pijler toegepaste innovatie (Regiodeal) opgestart

7. Uitvoering arbeidsmarktbeleid vertraagd

8. ESF Programma 2014-2020 (voorlopig) vastgesteld.

De lasten zijn incidenteel € 279.000 hoger dan begroot, omdat voor de tweede tranche van het Europees Sociaal Fonds Programma 2014-2020 een voorlopige vaststelling is opgemaakt door het ministerie van SZW en uit de positieve afwikkeling een hogere doorbetaling volgt aan de uitvoerende instellingen.

De baten zijn incidenteel € 302.000 hoger dan begroot, omdat de voorlopige vaststelling in het kader van het ESF Programma 2014-2020 positiever is uitgevallen dan eerder verwacht.

9. Boekwaarde overgedragen investeringen Arcade lager uitgevallen

De lasten zijn incidenteel € 455.000 lager dan begroot, omdat de boekwaarde van de investeringen, die nog op de balans bij de gemeente stonden, lager was dan begroot.

De baten zijn incidenteel € 230.000 lager dan begroot, door de (corresponderende) lagere overdrachtswaarde voor de panden Boogschutter en Schuilenburg.

Deze handelingen zijn onderdeel van het besluit van 19 december 2017 (zie RIS-dossier 2063876 ). Het verschil tussen de lagere lasten en de lagere baten wordt veroorzaakt, doordat een klein deel van de investering destijds niet is geactiveerd.

10. Afrekening met Arcade als afronding door decentralisatie uitgevoerd

De lasten zijn incidenteel € 855.000 hoger dan begroot, omdat een deel van de kosten voor scholen van de doordecentralisatie (DDC) nog bij de gemeente is geland. Nog niet alle scholen zijn overgedragen en er is sprake van overdrachtskosten.

De baten zijn incidenteel € 780.000 hoger dan begroot, omdat een deel van de inkomsten voor scholen nog bij de gemeente is geland en vanwege de afrekening van de kosten voor scholen van de doordecentralisatie met Arcade.

11. Hogere baten scholen voortgezet onderwijs ontvangen

12. Minder onderhoud gymzalen uitgevoerd

De lasten zijn incidenteel € 334.000 lager dan begroot, omdat de budgetten in de exploitatie zijn gebaseerd op een gemiddelde. Zo zijn de kosten voor de gymzalen op het Leerpark lager doordat in 2020 groot onderhoud heeft plaatsgevonden. Vanwege aankomende nieuwbouw voor de gymzalen aan het Latourpad, Heimerstein en de Brouwersdijk wordt beperkt onderhoud uitgevoerd. Tenslotte is sprake van een incidenteel voordeel bij gymzaal het Palet wegens een afrekening van servicekosten over een eerdere periode.

13. Uitgaven Crisis en Herstelfonds meerjarig begroot

14. WDO sloop pand vertraagd

De lasten zijn incidenteel € 123.000 lager dan begroot, omdat enerzijds de sloop van de aangekochte woning aan de Rijksstraatweg is doorgeschoven naar 2022 (€ 156.000) en er anderzijds een beperkt bedrag aan programmakosten is uitgegeven wat niet begroot was (€ 33.000).

Er is € 156.000 minder van de reserve Westelijke Dordtse Oever geboekt doordat de sloop van het pand aan de Rijksstraatweg nog niet heeft plaatsgevonden.

15. Mijlweg bijdragen van derden herzien

De lasten zijn incidenteel € 2.097.000 hoger dan begroot, omdat uit een hernieuwd accountantsonderzoek met betrekking tot een in 2014 verstrekte bijdrage van Rijkswaterstaat in 2021 duidelijk is geworden dat hieruit een niet begrote terugbetalingsplicht volgt.

De baten zijn incidenteel € 200.000 hoger dan begroot, omdat uit hetzelfde accountantsonderzoek blijkt dat door de lagere bijdrage van Rijkswaterstaat de subsidie van het ministerie van Economische Zaken en Klimaat aan hetzelfde project te laag is vastgesteld en een nabetaling volgt.

16. Personeelslasten tegengevallen

17. Uitvoering VSV-programma vertraagd

De lasten zijn incidenteel € 101.000 lager dan begroot, omdat diverse trainingen en bijeenkomsten alsook de jaarlijkse conferentie ter bestrijding van voortijdig schoolverlaten (VSV) zijn afgelast c.q. uitgesteld vanwege corona.

De baten zijn incidenteel € 101.000 lager dan begroot, omdat de specifieke rijksuitkering 'Regeling regionale aanpak voortijdig schoolverlaten 2020-2024' deels is doorgeschoven naar 2022.