Voor het financiële overzicht van de reserves, inclusief de verschillen tussen begroot en werkelijk, verwijzen we naar de Staat van reserves . Enkel afwijkingen boven de € 100.000 worden toegelicht.
100 Algemene reserve
De toevoeging aan de Algemene Stadsreserve is € 15.752.000 hoger dan begroot door:
- een verschil van € 13.697.000 tussen het verwachte rekeningresultaat over 2021 van € 3.068.000 (Bestuursrapportage 2021 ) wat in werkelijkheid pas geboekt kan worden na vaststelling van het definitieve jaarrekeningresultaat 2021 en de storting van de definitieve afwikkeling van het jaarrekeningresultaat van 2020 van € 16.765.000 conform raadsbesluit op 22 juni 2021
- vrijval van € 2.054.379 conform de uitgangspunten uit de Nota Reserves en Voorzieningen van de reserves Regionaal ruimtelijk economisch domein (€ 930.283), Frictiekosten organisatieontwikkeling (€ 985.963) en Regionale samenwerking ruimtelijk economisch domein (€ 138.133).
110 Algemene reserve Grondbedrijf
De storting is € 8.754.000 lager dan begroot door lagere winstnames (€ 7,2 miljoen) en mutaties in verliesvoorzieningen (€ 1,6 miljoen).
De onttrekking is € 6.824.000 hoger dan begroot door een verhoging van de verliesvoorziening (€ 6,1 miljoen) en een hogere verrekening (€ 0,7 miljoen).
304 Reserve parkeervoorziening
De storting is € 654.000 hoger dan begroot, omdat:
- door corona de lasten voor zowel parkeren op straat als in de garage lager zijn (€ 220.000).
- de twee projecten mantelzorg parkeeroplossing en parkeren in de wijken doorschuiven naar 2022. De uitvoering van werkzaamheden duurt langer dan gedacht en hierdoor lopen de werkzaamheden uit (€ 434.000).
De onttrekking is € 343.000 lager dan begroot, omdat het aantal bezoekers aan de stad is achtergebleven door corona.
307 Reserve exploitatieresultaten
De storting is € 8.442.000 hoger dan begroot, omdat het hier gaat om een niet begrote technische boeking van de budgetoverhevelingen 2020-2021.
308 Bestemmingsreserve AD2030 Reserve Spoorzone
De onttrekking is € 722.000 lager dan begroot, omdat een groot gedeelte van de werkelijke voorbereidings-, communicatie-, management- en onderzoekskosten voor 'Spoorzone algemeen' doorschuiven naar 2022 (€ 326.000), de milieu effecten rapportage (MER) en het stedenbouwkundig plan voor het Maasterras e.o. pas in 2022 worden opgesteld (€ 117.000) en voor de Zuidelijke stationsomgeving de aanbesteding van het Weizigtpark door vertraging is doorgeschoven naar 2022 (€ 279.000).
309 Reserve Afschrijving
De storting is € 12.663.000 lager dan begroot, omdat de kosten van onderliggende projecten door vertraging pas in 2022 optreden. Het betreft onder andere de projecten:
- Schenkeldijk en Krommedijk (€ 850.000).
- Parkeervoorziening Spuiboulevard (€ 640.000).
- Stadswerven INFRA (€ 112.000).
- Westelijke Dordtse Oever (€ 1.310.000).
- Spartelvijver (€ 689.000).
- Engelenburgerbrug (€ 700.000).
- Geluidsschermen Amstelwijck (€ 6.652.000).
- Dordt West (Oud Krijspijn, Crabbehof et cetera) (€ 1.070.000).
- Zuidelijke stationsgebied (€ 642.000).
De hoogte van de reserve Afschrijving moet op 31 december exact gelijk zijn aan de onderhanden werk positie (tot op heden gemaakte kosten) van de projecten waarvan de afschrijving wordt gedekt vanuit de reserve Afschrijving.
310 Reserve Dak- en Thuisloosheid
De onttrekking is € 354.000 lager dan begroot, omdat er vertraging in de uitvoering van de 'Visie Opvang' is ontstaan door corona.
315 Bestemmingsreserve afval
De toevoeging aan de reserve afval is € 295.000 hoger dan begroot. Voor afval is er sprake van een zogeheten gesloten exploitatie, wat betekent dat we het resultaat verrekenen met de reserve afval. In 2021 was dit een positief resultaat van € 295.000, wat vooral is ontstaan door lagere kosten voor de inzameling en verwerking van afval. Conform de vaste systematiek is dit resultaat toegevoegd aan de reserve afval.
316 Reserve Dienstverlening Drechtsteden
De onttrekking is € 195.000 hoger dan begroot. De gereserveerde middelen maken deel uit van de regionale exploitatie van Dienstverlening Drechtsteden. Omdat deze middelen geen deel mogen uit maken van het eigen vermogen, wordt de reserve opgeheven en is het gereserveerde bedrag overgeboekt naar de balans.
319 Reserve Crisis en Herstel
De onttrekking is € 112.000 lager dan begroot, omdat een aantal maatregelen pas in de loop van 2021 zijn opgestart en doorlopen in 2022.
320 Regionale samenwerking in het economisch domein
Deze reserve is vorig jaar gevormd voor € 1.259.000 (vanuit jaarrekeningresultaat 2020) voor de middelen die zijn overgekomen vanuit de GR Drechtsteden (GRD). Omdat het regionale middelen betreft is (verplicht) sprake van vreemd vermogen, in plaats van eigen vermogen. Hierdoor onttrekken we het volledige bedrag uit deze reserve, het gaat om € 1.259.000 en dat is € 506.000 meer dan begroot. Van dit budget is € 329.000 in 2021 benut, de resterende € 930.000 wordt als vreemd vermogen op de balans geplaatst en blijft beschikbaar voor de regionale taken in het economisch domein.
323 Gemeentelijke Stadsvernieuwingsreserve
De onttrekking is € 132.000 lager dan begroot, omdat de bouw van een fietsenstalling bij het station Stadspolders is vertraagd. Deze vertraging is ontstaan, doordat in de eerste helft van 2021 bodemverontreiniging is aangetroffen rond de bouwlocatie. In de tweede helft van dat jaar is het project verder vertraagd als gevolg van interne personele wisselingen.
325 AD2030 Reserve Dordtwijkzone 2030
De onttrekking is € 114.000 lager dan begroot, omdat de projectorganisatie pas opgezet kon worden eind december 2021 na besluitvorming over het voorbereidingsbudget, waarna de voorbereiding van het project aansluitend is opgestart.
331 AD 2030 Reserve Dordts Leerprogramma
De lasten zijn incidenteel € 575.000 lager dan begroot, omdat:
- de geraamde uitgaven van het programma ook de eerste helft van het schooljaar 2022 betreffen.
- de aanvragen van elf Dordtse basisscholen voor het Dordtse Leerprogramma vertraging opliepen door corona.
364 Bestemmingsreserve Onderhoudsfonds VGB
De onttrekking is € 153.000 hoger dan begroot, omdat in de prognose voor 2021 het planmatig onderhoud voor theatertechniek Energiehuis niet is meegenomen.
366 Programmeringsreserve musea
De onttrekking is € 132.000 lager dan begroot, omdat het tekort op de exploitatie van het Dordrechts museum lager is uitgevallen door fondsbijdragen en het doorschuiven van kosten van de Cuyptentoonstelling naar volgend jaar.
368 Bestemmingsreserve beleidswensen
De onttrekking is € 1.604.000 lager dan begroot.
- De onttrekking voor de verduurzaming van het gemeentelijk maatschappelijk vastgoed is € 176.000 lager dan begroot, omdat sprake was van een capaciteitsvraagstuk, de inventarisatie van de duurzaamheidsmaatregelen wordt in 2022 door een hiervoor aangestelde projectleider afgerond.
- De onttrekking voor het uitvoeringsbudget van de sociaal pontonnier is € 294.000 lager dan begroot, omdat het uitvoeringsbudget vooral voor kleinere maatwerk-uitgaven voor de multiprobleem-gezinnen is ingezet. Er was in toenemende mate sprake van oplossingen buiten de bestaande systeemkaders voor multiprobleem-gezinnen, met name op het gebied van huisvesting.
- De onttrekking voor het uitvoeringsbudget Engelenburgerbrug is € 700.000 lager dan begroot, omdat bepaalde werkzaamheden langer duren dan gepland, worden de daaropvolgende werkzaamheden doorgeschoven naar 2022.
- De onttrekking aan de reserve Beleidswensen voor de calamiteitenroute Staart is € 258.000 lager dan begroot, omdat de afronding van de route aan de Staart in 2022 zal plaatsvinden en daarmee de resterende uitgaven in 2022 zullen plaatsvinden.
- De overige kleine afwijkingen zijn € 176.000.
378 Bestemmingsreserve Frictiekosten Organisatieontwikkeling
Het doel van de reserve is vervallen. Het saldo van € 985.963,39 is toegevoegd aan de Algemene Stadsreserve conform de Nota Reserves en Voorzieningen.
388 Reserve GRD Transitiekosten
De onttrekking is € 1.672.000 lager dan begroot, omdat de transitiekosten voor het invlechten van de GR Drechtsteden (GRD) lager zijn. Dit komt met name doordat een deel van de werkzaamheden pas in 2022 kan worden afgerond.
395 Bestemmingsreserve AD2030 Res geluidsscherm Amstelwijck-Gez Park
De onttrekking is € 6.652.000 lager dan begroot, omdat de werkelijke uitvoering pas in 2022 plaatsvindt en een bijdrage van de ontwikkelaar niet begroot was.
398 AD2030 Res Parkeervoorziening Spuiboulevard
De onttrekking is € 640.000 lager dan begroot, omdat de werkzaamheden voor de aanvulling op de parkeervoorziening Spuiboulevard zijn vertraagd.
401 SI-impuls fiets
De onttrekking uit de reserve impuls fiets is € 130.000 lager dan begroot. Voor het fietsprogramma was een uitvoeringsbudget van ruim € 400.000 beschikbaar. Dit is het bedrag dat is toegekend bij de vaststelling van het programma, aangevuld met het restantbudget van het programma 2019. Omdat bij vaststelling van het programma nog niet duidelijk was welke maatregelen op welk moment zouden plaatsvinden is het budget grotendeels in het eerste jaar van het programma begroot en nemen we het restant steeds mee naar het opvolgend jaar. Op basis hiervan resteert er vanuit 2021 € 130.000, wat we inzetten in het laatste jaar van het fietsprogramma. In totaal is er hiermee in 2022 ongeveer € 200.000 beschikbaar.
404 SI-Sociaal domein en sociale infrastructuur
De onttrekking is € 128.000 hoger dan begroot, met name omdat de fasering c.q. uitvoering van interventies (waaronder het FLITS-project voor beschikkingsvrije ambulante jeugdhulp) over de jaarschijven 2021 en 2022 anders verliep dan geraamd.
411 SI- B10 Hofkwartier
De onttrekking is € 316.000 lager dan begroot omdat:
- de geplande uitgaven voor de reeds gestarte werkzaamheden voor de herpositionering van het Hof in 2022 worden besteed (€ 246.000).
- Programmering van de eerste vrije Statenvergadering volgend op de Cuyp tentoonstelling doorschuift naar volgend jaar (€ 90.000).
- Een bijdrage van € 20.000 is verstrekt in het tekort op het project Rivier, boot, stad.
422 SI – Bodemsanering
De onttrekking is € 637.000 lager dan begroot. Dit is veroorzaakt doordat een aantal projecten zijn vertraagd, dan wel doorlopen in 2022. Voor 2022 gaat een nieuw jaarprogramma bodemsanering naar de raad, waarbij de niet ingezette middelen worden meegenomen.
432 SI-W20 Dordt West
De onttrekking is 1.070.000 lager dan begroot, voornamelijk omdat de voorbereiding, de onderzoeken en de afstemming meer tijd kosten bij een aantal projectonderdelen van Dordt West (Crabbehof, Van Kinsbergenstraat, Fietspad Patersweg en het Admiraalsplein).
442 Bestemmingsreserve SI-Spoorzone_Spuiboulevard
De onttrekking aan de reserve is € 113.000 lager dan begroot omdat er minder is uitgegeven aan het Verkeersstructuurplan Spuiboulevard in 2021. Voor het Verkeersstructuurplan was in 2021 een voorbereidingsbudget van ongeveer € 365.000 beschikbaar. Wegens personele wisselingen heeft de voorbereiding een tijdje stilgelegen, waardoor de kosten ook lager waren dan begroot. Inmiddels is de voorbereiding weer in volle gang en is de verwachting dat we de voorbereidingsfase in 2022 kunnen afronden.
453 SI Zuidelijk stationsgebied
De onttrekking is € 642.000 lager dan begroot, omdat de aanbestedingen van WeizigtPark en de fietsenstalling (aanbesteding door ProRail) zijn vertraagd vanwege de procedure rondom de kapvergunning.
455 SI-Reserve Upgrade Viersprong
De onttrekking is € 501.000 lager dan begroot, omdat voor de planontwikkeling voor de upgrade van de Viersprong meer tijd nodig is. Naar verwachting zal de afronding van de upgrade in 2022 plaatsvinden.
460 Bestemmingsreserve SI-Westelijke Dordtse Oever
De onttrekking is € 1.310.000 lager dan begroot, omdat de sloop van het pand aan de Rijksstraatweg is uitgesteld tot 2022 (€ 157.000), een deel van de kosten voor de infra een jaar doorschuift (€ 124.000) en er niet begrote inkomsten zijn gerealiseerd op de hoofdinfra (€ 68.000).
493 Bestemmingsreserve Stadswerven
De onttrekking is € 112.000 lager dan begroot, omdat de aanwending van de reserve is gekoppeld aan het investeringsvolume van Wervenpark Stadswerven. De investering is vertraagd, waardoor ook de inzet van de reserve lager is.
494 SI-Sportpark
De onttrekking is € 1.587.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van de verplaatsing van v.v. Dubbeldam enigszins vertraagd is en daarmee de bijbehorende uitbetaling van schadeloosstelling en subsidie aan v.v. Dubbeldam en de uitvoering van de veldwerkzaamheden door de gemeente.